?

反洗錢內(nèi)部控制制度的設(shè)計和制定應(yīng)達到以下三個方面的要求：

第一，反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)當與業(yè)務(wù)相結(jié)合。

金融機構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)，使反洗錢成為金融機構(gòu)整體風險控制的有機組成部分，成為全體員工自覺維護自身機構(gòu)信譽和防止本機構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保證，從而避免或減少被動卷入洗錢活動而產(chǎn)生的法律風險、經(jīng)濟損失以及對自身信譽的損害。

第二，反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)當能夠發(fā)現(xiàn)和識別可疑交易。

反洗錢內(nèi)部控制制度的制定和實施應(yīng)能夠保證本機構(gòu)通過客戶身份識別等基本制度，有效地發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易，協(xié)助其他執(zhí)法部門打擊洗錢等違法犯罪活動。

第三，反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)當適合金融機構(gòu)特點，實現(xiàn)動態(tài)管理。

反洗錢內(nèi)部控制制度應(yīng)與金融機構(gòu)的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風險特點相適應(yīng)，并具有根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化和經(jīng)營環(huán)境變化而不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。

案例一：

某銀行合規(guī)部是本機構(gòu)牽頭負責反洗錢工作的部門，現(xiàn)準備對本機構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的完善程度和執(zhí)行程度進行一次檢查，要求先制定出一份內(nèi)部監(jiān)督檢查制度。

分析：在制定反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢查制度時我們可以從三個主要方面來考慮：

首先，將反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢査分三個層面，即業(yè)務(wù)部門自查、合規(guī)部門檢查以及內(nèi)審部門檢查。三個部門承擔的職責不同，檢查范圍、內(nèi)容形式也有所區(qū)別。

表：反洗錢內(nèi)部監(jiān)督檢查組織結(jié)構(gòu)

組織者

監(jiān)督檢查范圍

監(jiān)督檢查內(nèi)容

主要形式

業(yè)務(wù)部門

業(yè)務(wù)層面

本部門反洗錢內(nèi)控制度和管理制度的建設(shè)、執(zhí)行情況

現(xiàn)場

合規(guī)部門

業(yè)務(wù)層面或機構(gòu)層面

各業(yè)務(wù)部門反洗錢內(nèi)控制度和管理制度的建設(shè)、執(zhí)行情況及各項工作情況

現(xiàn)場、非現(xiàn)場

內(nèi)審部門

業(yè)務(wù)層面或機構(gòu)層面

各業(yè)務(wù)部門、反洗錢合規(guī)部門執(zhí)行情況，對本機構(gòu)反洗錢工作做出整體評價

現(xiàn)場稽核審計

其次，明確每年各層面進行檢查的目的、內(nèi)容、開展頻率、時間、上報要求等，制定相應(yīng)的檢查實施細則。制度應(yīng)要求對檢查結(jié)果出具報告。

最后，確定檢查結(jié)果的運用。對檢查得出的結(jié)論要編制成報告，與被查部門溝通，就發(fā)現(xiàn)的問題交換意見，向被查部門提出整改建議，并制定后續(xù)跟蹤和督促措施，按照整改規(guī)劃檢查整改效果。

案例二：

某銀行為開展反洗錢工作，成立了負責反洗錢工作的機構(gòu)一一反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，該領(lǐng)導(dǎo)小組由幾個相關(guān)部門組成，其職責如下：統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)本機構(gòu)反洗錢工作；貫徹落實中國人民銀行反洗錢法律法規(guī)、規(guī)章制度；審議本機構(gòu)反洗錢培訓宣傳計劃。

該銀行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的職責是否存在問題？其反洗錢組織結(jié)構(gòu)是否能夠符合反洗錢工作的需要？如否，應(yīng)如何搭建反洗錢組織結(jié)構(gòu)？

分析：反洗錢工作應(yīng)能覆蓋金融機構(gòu)所有部門、業(yè)務(wù)和人員。在反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的框架下，為了便于具體開展工作，還應(yīng)指定專門的部門作為反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，即本機構(gòu)反洗錢工作的牽頭部門。一般在金融機構(gòu)中設(shè)置合規(guī)部門為反洗錢牽頭部門。

該銀行反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的職責不夠完善，除上述三項外，還應(yīng)包括但不限于以下職責：

（1）開展反洗錢問題調(diào)查研究，組織制定并審議本機構(gòu)的反洗錢相關(guān)制度、實施細則、操作流程等。

（2）對異常交易、可疑交易組織部暑和分析。

（3）督促各業(yè)務(wù)部門將反洗錢要求與業(yè)務(wù)流程操作相結(jié)合，審議各業(yè)務(wù)部門的實細則、操作流程。

（4）督促審計部門對本機構(gòu)反洗錢工作進行評估并督促整改事項的落實。

（5）在本機構(gòu)新產(chǎn)品開發(fā)和新的金融服務(wù)產(chǎn)品上線前要督促相關(guān)部門對其中存在的洗錢風險進行評估。

（6）審議本機構(gòu)的反洗錢工作總結(jié)、組織安排制訂本機構(gòu)的反洗錢工作計劃。

（7）協(xié)助做好反洗錢行政調(diào)查。

（8）負責部署本機構(gòu)的反洗錢考核、獎懲。

（9）組織相關(guān)部門、反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室召開聯(lián)席會議，加強溝通。

（10）及時傳達法律法規(guī)的要求、中國人民銀行監(jiān)管要求、國際國內(nèi)最新的反洗錢發(fā)展趨勢。

（11）負責對本機構(gòu)反洗錢重大事項作出決定。

歡迎讀者轉(zhuǎn)發(fā)至朋友圈

掃描二維碼關(guān)注公眾號，學習更多課程

如有涉及版權(quán)問題，請聯(lián)系小編，速速刪除，望諒解

來銀行場景營銷與產(chǎn)能提升專家

壹言壹行·睿智博通