企業(yè)公司因公出國（境）經(jīng)費管理辦法

總 則

第一條 為加強企業(yè)公司（以下簡稱“公司”）因公出國（境）經(jīng)費管理，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和公司國際合作工作管理規(guī)定，制定本辦法。

第二條 按照科學預(yù)算、厲行節(jié)約的原則嚴格管理因公出國（境）經(jīng)費。

第三條 本辦法適用于總部各部門、各分部、公司各單位。

職責分工

第四條 企業(yè)國際部負責公司總部因公出國（境）經(jīng)費年度預(yù)算的統(tǒng)一編制和使用管理。

第五條 企業(yè)財務(wù)部負責公司總部、各分部、各單位因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算審核、安排和下達工作。

第六條 企業(yè)國際部負責公司總部出國（境）團組費用申請及報銷的審核；企業(yè)后勤部負責總部出國（境）團組費用申請及報銷的審批。

第七條 各分部、公司各單位外事主管部門及外事經(jīng)費日常財務(wù)管理部門負責各分部、公司各單位出國（境）團組費用的管理。

經(jīng)費標準

第八條 因公出國（境）經(jīng)費包括國際旅費（含城市間交通費）、住宿費、伙食費、公雜費、零用費、備用金以及辦理因公護照、簽證、往來香港、澳門特別行政區(qū)通行證及簽注的費用等。

第九條 國際旅費（含城市間交通費）。

（一）公司領(lǐng)導可乘坐飛機頭等艙、火車高級軟臥包廂和輪船一等艙；

（二）公司助理總師、顧問、總部各部門正（副）主任和各單位領(lǐng)導班子成員（含享受同等待遇人員）可乘坐飛機公務(wù)艙、火車一等座和輪船二等艙；

（三）公司其他人員均乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車二等座和輪船二等艙；

（四）隨公司領(lǐng)導出訪的工作人員，因工作需要且單程飛行時間超過6小時的，可適當提高國際旅費標準。

第十條 住宿費。

（一）公司領(lǐng)導住宿五星級及以下酒店,可安排普通套房。住宿費據(jù)實報銷；

（二）公司助理總師、顧問住宿五星級及以下酒店,安排標準間。住宿費據(jù)實報銷；

（三）總部各部門正（副）職和各分部、公司各單位領(lǐng)導班子成員（含享受同等待遇人員），住宿四星級及以下酒店,安排標準間。住宿費據(jù)實報銷；

（四）公司其他人員參照財政部、外交部關(guān)于臨時出國人員費用、開支標準和管理辦法的規(guī)定，執(zhí)行住宿費開支標準（具體標準見附件1）。

（五）參加國際會議的人員，如會議主辦方統(tǒng)一安排住宿，亦應(yīng)從緊從嚴控制，憑有效發(fā)票據(jù)實報銷。

（六）隨公司副局級及以上人員出訪的團組成員，可在同一賓館安排標準間。

第十一條 伙食費。因公出國（境）團組參照附件1標準，本著節(jié)約的原則開支伙食費；如以個人包干方式，應(yīng)嚴格按照附件1標準發(fā)放伙食費，回國后不再報銷。

第十二條 公雜費、零用費。因公出國（境）團組按照附件1規(guī)定，執(zhí)行公雜費開支標準；按照財政部、外交部關(guān)于臨時出國人員費用、開支標準和管理辦法的規(guī)定，執(zhí)行零用費開支標準。

第十三條 備用金。因公出國（境）團組可按每人三天的住宿費、伙食費、公雜費標準借取備用金。

第十四條 因公出國（境）團組如需選擇外事服務(wù)機構(gòu)，應(yīng)優(yōu)先選擇公司系統(tǒng)內(nèi)單位。外事服務(wù)機構(gòu)的收費標準不得高于同業(yè)收費平均水平。

第十五條 執(zhí)行因公出國（境）任務(wù)確有必要贈送禮品的，應(yīng)根據(jù)國務(wù)院關(guān)于在對外公務(wù)活動中贈送和接收禮品的規(guī)定和財政部、外交部關(guān)于對外贈送禮物金額標準的規(guī)定，參照執(zhí)行；確有必要安排宴請的，應(yīng)根據(jù)財政部、外交部關(guān)于臨時出國人員費用、開支標準和管理辦法的規(guī)定，參照執(zhí)行。

第四章 經(jīng)費管理

第十六條 因公出國（境）經(jīng)費納入公司預(yù)算管理。

第十七條 經(jīng)費申請。因公出國（境）經(jīng)費申請須填報《因公出國（境）費用計劃申請表》（附件2）。其中，除伙食費、公雜費、零用費外，其他申請的項目須附相關(guān)說明材料，如：已批準的出國（境）任務(wù)通知書、出訪日程、國際會議通知、機票訂單、賓館訂單、培訓協(xié)議等。

第十八條 經(jīng)費審批?！兑蚬鰢ň常┵M用計劃申請表》需在執(zhí)行出訪任務(wù)之前由出國人員所在部門、外事主管部門以及機關(guān)財務(wù)管理部門負責人審批。出國人員憑批準后的《因公出國（境）費用計劃申請表》、出國任務(wù)通知書辦理相關(guān)財務(wù)手續(xù)。

第十九條 經(jīng)費報銷。因公出國（境）團組應(yīng)在回國后的一個月內(nèi)完成費用報銷手續(xù)。費用報銷須提供以下材料：由團組負責人或其指派人員簽字的有效票據(jù)、經(jīng)批準的《因公出國（境）費用計劃申請表》。

第二十條 因公出國（境）須嚴格按照批準的計劃開支各項費用，對弄虛作假或違反規(guī)定超出計劃部分的一律不予報銷。

第五章 附則

第二十一條 本辦法由企業(yè)國際部負責解釋并監(jiān)督執(zhí)行。

第二十二條 本辦法自2014年3月1日起施行。原《企業(yè)公司因公臨時出國（境）費用管理辦法》（企業(yè)外事〔2008〕898號）、《企業(yè)公司本部機關(guān)外事經(jīng)費管理辦法》（企業(yè)外〔2004〕162號）同時廢止。

附件：1．各國家和地區(qū)住宿費、伙食費、公雜費開支標準表

2．《因公出國（境）費用計劃申請表》

附件1：

各國家和地區(qū)住宿費、伙食費、公雜費開支標準表

附件2：

因公出國（境）費用計劃申請表（樣表）

申請部門: 經(jīng)辦人： 年 月 日

經(jīng)辦部門負責人： 外事主管部門經(jīng)辦人： 機關(guān)財務(wù)部門經(jīng)辦人：

外事主管部門負責人： 機關(guān)財務(wù)部門負責人：